Блог IT-компании Prodamus о том, как зарабатывать онлайн самозанятым и ИП

Соцсети:

Вы получили первый доход от своего дела. Это важный момент, который знаменует переход от хобби к настоящему бизнесу. И сразу возникает не менее важный вопрос: как правильно оформить свою деятельность, ведь работать дальше без официального статуса рискованно.

Представьте, что вы строите дом. ИП — это полноценный фундамент, на котором можно возвести многоэтажное здание с офисами и сотрудниками. Самозанятость — это скорее готовый, уютный, но небольшой модульный домик. В нём комфортно жить и работать в одиночку, но пристроить второй этаж уже не получится.

Как лучше работать: ИП или самозанятым — это ваше первое стратегическое решение в бизнесе, которое определит всё: сколько денег вы будете отдавать государству, сможете ли нанять помощника, когда бизнес пойдет в гору, и сколько бессонных ночей проведёте над бумажками.

Ошибка на этом этапе может стоить вам сотен тысяч рублей и кучи нервных клеток.
В этой статье мы разберём все ключевые отличия между ИП и самозанятостью. Без сложных формулировок и рекламной шумихи — только факты, цифры и понятные сравнения.

Содержание

Чтобы понять, что лучше: ИП или самозанятый, необходимо чётко увидеть их отличия. Мы собрали все основные параметры в сравнительной таблице для вашего удобства.

Вывод: ИП — это универсальный и масштабируемый формат для бизнеса, предполагающий более серьезную ответственность и администрирование. Самозанятость — это максимально упрощенный режим для индивидуальной деятельности с минимальной налоговой нагрузкой.

Рассмотрим сильные и слабые стороны режима НПД, чтобы на конкретных ситуациях понять, что выгоднее: быть ИП или самозанятым.

Преимущества самозанятости:

• Простой старт. Процедура оформления ИП или самозанятости кардинально отличается. Стать самозанятым можно за 15 минут онлайн, без госпошлин и визитов в инстанции
• Низкая налоговая ставка. 4% и 6% — одни из самых выгодных. К тому же, на старте предоставляется налоговый вычет в 10 000 ₽
• Минимум администрирования. Отсутствие деклараций и онлайн-кассы экономит время и деньги, которые могли бы пойти на услуги бухгалтера
• Нет обязательных платежей. Оплата налога только с фактического дохода. Если заработка нет, то и платить ничего не нужно
• Легальная работа. Статус позволяет открыто рекламировать свои услуги и работать с крупными компаниями, предоставляя им официальные чеки для отчётности

Недостатки самозанятости:

• Лимит по доходам. Годовой порог в 2,4 млн рублей (в среднем 200 000 ₽/мес.) может стать препятствием для роста бизнеса
• Запрет на наёмных работников. Не получится делегировать задачи и расширять команду
• Ограничения по видам деятельности. Режим не подходит для торгового бизнеса (перепродажи товаров) и некоторых других направлений
• Отсутствие социальных гарантий. Без добровольных взносов в Социальный фонд не формируется страховой стаж для пенсии и не оплачиваются больничные

Налог со всей суммы дохода. В отличие от некоторых режимов для ИП, самозанятые не могут уменьшать налоговую базу на сумму своих расходов

Теперь давайте проанализируем статус индивидуального предпринимателя.

Преимущества ИП:

• Высокий потенциал для роста. Лимиты по доходам значительно выше, что позволяет без ограничений масштабировать бизнес
• Возможность нанимать сотрудников. ИП может формировать команду, что является ключевым фактором для развития многих проектов
• Широкий выбор видов деятельности. Доступно большинство направлений бизнеса, включая торговлю и производство, которые закрыты для самозанятых
• Гибкая система налогообложения. Можно выбрать режим, который будет наиболее выгоден с учетом структуры доходов и расходов вашего бизнеса
• Больше доверия в B2B-сегменте. Для некоторых крупных компаний и банков статус ИП является более привычным и предпочтительным при заключении долгосрочных контрактов

Недостатки ИП:

• Полная имущественная ответственность. Это главный риск: по своим бизнес-долгам предприниматель отвечает всем личным имуществом
• Обязательные страховые взносы. Фиксированные платежи необходимо вносить ежегодно, даже при отсутствии прибыли или убытках
• Более сложная отчётность. ИП обязан вести учёт и регулярно сдавать налоговые декларации, что часто требует помощи стороннего специалиста
• Необходимость в онлайн-кассе. Для большинства ИП приём платежей от физлиц требует покупки и обслуживания кассового аппарата

Сложность продажи бизнеса. Статус ИП неотделим от физического лица, поэтому бизнес как единый актив продать нельзя, в отличие, например, от ООО

Да, может. И это один из самых интересных и выгодных вариантов. Вы можете зарегистрировать ИП и подать заявление о переходе на налог на профессиональный доход (НПД). Такой формат называется «ИП на НПД».

Что это дает? Вы получаете преимущества обоих статусов:

• От ИП: официальный статус предпринимателя, возможность открыть расчётный счёт в банке, подключать эквайринг, получать лицензии
• От самозанятости: низкие налоговые ставки (4% и 6%), отсутствие обязательных страховых взносов и деклараций

Вопрос приёма денег от клиентов и сдачи отчётов — один из самых важных. Здесь налоги ИП или самозанятый платят по-разному, и отчётность у них кардинально отличается.

У самозанятых всё максимально просто. Вся отчётность — это формирование чека в приложении «Мой налог» после каждого поступления денег. На основе этих чеков ФНС сама рассчитывает налог, который нужно уплатить до 28 числа следующего месяца. Никаких деклараций, книг учета и походов в налоговую.

У ИП (на УСН или других режимах, кроме НПД) всё сложнее. Он обязан:

• Вести Книгу учёта доходов и расходов (КУДиР)
• Сдавать годовую налоговую декларацию
• Платить фиксированные страховые взносы
• Использовать онлайн-кассу (в большинстве случаев)
• С 2025 года ИП также сдают статистическую отчётность в Росстат. Нововведение касается тех, кто превышает определённые критерии (например, обороты)

Это платёжный модуль, который берет на себя всю техническую и бухгалтерскую рутину, связанную с приемом платежей.

Преимщуества Prodamus для ИП и самозанятых

• 12+ способов приема оплат: клиенты смогут платить вам как угодно — картами российских и зарубежных банков, через СБП, электронными кошельками
• Рассрочки: продавайте товары и услуги в рассрочку, даже если вы самозанятый. Рассрочки помогают увеличить средний чек и количество продаж
• Автоматическое формирование чеков: когда клиент оплачивает товар или услугу через Prodamus, данные автоматически уходят в налоговую, а чек формируется и отправляется покупателю. Для СМЗ есть интеграция с приложением «Мой налог»
• Продажи без сайта: просто создавайте платёжные ссылки и отправляйте их клиентам в мессенджерах или соцсетях
• Упрощение учёта: все транзакции видны в личном кабинете, что облегчает ведение бухгалтерии и заполнение деклараций для ИП
• Глобальный охват: принимайте платежи от клиентов из любой точки мира

С Prodamus вопрос «как принимать деньги» перестает быть головной болью. Вы сосредотачиваетесь на развитии бизнеса, а все технические моменты платёжный модуль берёт на себя.

Оставьте заявку на подключение Prodamus.Pay для приёма оплат из России и co всего мира:

Давайте посчитаем, во сколько обходится содержание каждого статуса.

Если вы уже действующий ИП на УСН или патенте и поняли, что НПД вам выгоднее, перейти на этот режим несложно.

Пошаговый план:

1. Зарегистрируйтесь как плательщик НПД. Скачайте приложение «Мой налог» и пройдите простую регистрацию
2. Уведомите ФНС об отказе от старого режима. В течение одного месяца после регистрации в приложении «Мой налог» нужно подать уведомление об отказе от УСН (форма № 26.2-8) или патента. Если этого не сделать, вашу регистрацию в качестве самозанятого аннулируют
3. Разберитесь со старыми обязательствами. Уплатите все налоги и взносы за период работы на старом режиме и сдайте итоговую декларацию. Например, декларацию по УСН за год, в котором вы перешли, нужно будет сдать до 25 апреля следующего года
4. Снимите с учета онлайн-кассу, если она вам больше не нужна

Статус ИП на НПД — это золотая середина. Он выгоден в следующих случаях:

• Когда вам нужен расчётный счёт. Например, для участия в тендерах или по требованию крупных контрагентов
• Когда для вашей деятельности нужна лицензия или разрешение, которое выдается только ИП (например, в некоторых видах образовательной или транспортной деятельности)
• Когда вы хотите подключить эквайринг для приёма оплат картами в офлайн-точке
• Когда вы хотите сохранить статус ИП, но ваш доход временно упал, и платить фиксированные взносы стало невыгодно
• Когда вы хотите официально подтвердить свой доход для получения кредита или ипотеки, но при этом минимизировать налоги и отчётность

Во всех этих случаях вы сочетаете юридические возможности ИП с налоговыми льготами самозанятости.

Процесс перехода для действующего предпринимателя идентичен тому, что описан выше:

1. Проверьте, подходите ли вы под критерии НПД: доход до 2,4 млн ₽ в год, нет наемных сотрудников, вид деятельности не входит в список запрещённых
2. Скачайте приложение «Мой налог» и зарегистрируйтесь как плательщик НПД
3. В течение 30 дней отправьте в налоговую уведомление об отказе от текущего спецрежима (УСН, ЕСХН, ПСН)
4. Сдайте всю отчётность и уплатите налоги по старому режиму

ИП на НПД и самозанятый-физлицо платят идентичные налоги (4% и 6%) и одинаково освобождены от обязательных взносов и деклараций. Так в чём же разница и что лучше открыть: ИП или самозанятость в этом контексте?

Выбор зависит от ваших потребностей:

Итак, давайте разберёмся, самозанятый — это ИП или физлицо? По умолчанию — это физлицо. Но ИП тоже может стать самозанятым (плательщиком НПД), не теряя своего статуса предпринимателя

Для клиентов и партнёров ваш статус имеет значение.

Как работают с самозанятыми:

Компании охотно работают с самозанятыми, так как это снижает их налоговую нагрузку: не нужно платить НДФЛ и страховые взносы, как за штатного сотрудника. Единственное, что требуется от компании-заказчика — получить чек из приложения «Мой налог», который является официальным документом, подтверждающим расходы. Важно, чтобы договор с вами был гражданско-правовым и не содержал признаков трудовых отношений (фиксированный график, рабочее место, подчинение).

Как работают с ИП:

Взаимодействие с ИП — это классика B2B-отношений. Заключаются стандартные договоры поставки, оказания услуг, подряда. Для контрагента ИП часто выглядит солиднее и надёжнее, особенно если речь идет о крупных и долгосрочных контрактах. С 2025 года ФНС рекомендует компаниям проверять надёжность ИП перед заключением договоров, поэтому здесь особенно важно наличие чистого бэкграунда и понятной отчётности.

Самозанятость — отличный старт, но у неё есть «стеклянный потолок» в 2,4 млн рублей в год. Если ваш бизнес вырастет, вы должны будете зарегистрировать ИП и перейти на другой налоговый режим.

ИП изначально создан для развития и роста бизнеса. Вы можете спокойно увеличивать обороты, нанимать сотрудников, открывать новые направления, переходить между налоговыми режимами, оптимизируя нагрузку. Если вы планируете строить большой бизнес, то вам нужно открыть ИП.

У самозанятого бухгалтерии практически нет. Весь учёт сводится к своевременному формированию чеков.

У ИП учет обязателен. Как минимум, это ведение КУДиР. Если вы нанимаете сотрудников, добавляется кадровый учёт и отчётность в СФР. Часто ИП приходится прибегать к услугам бухгалтеров или использовать онлайн-сервисы, что несёт дополнительные расходы.

В 2025 году российское правительство предлагает различные виды помощи малому и среднему бизнесу (МСП). Цель — помочь им расти и быть более успешными.

Ключевые направления и инструменты поддержки:

• Льготные кредиты и лизинг: можно взять кредиты и оборудование в лизинг под низкий процент. Например, для тех, кто занимается робототехникой, есть новая программа со ставкой около 5% в первый год
• Гарантии по кредитам: если у вас не хватает залога, государство может выступить поручителем. Это называется «зонтичные» поручительства. Они покрывают до 50% от суммы кредита (до 1 млрд рублей)
• Субсидии и гранты: можно получить деньги на развитие бизнеса, покупку оборудования, рекламу и другие нужды
• Помощь для старта: для людей с низким доходом есть социальный контракт — возможность получить до 350 тысяч рублей, чтобы открыть своё дело.

Основная разница в лимитах дохода, возможности нанимать сотрудников, обязательных платежах и сложности отчетности. ИП — более гибкий, но и более сложный и дорогой в обслуживании формат. Самозанятость — простой и дешёвый режим с серьёзными ограничениями для роста бизнеса.

Самозанятость выгодна фрилансерам, репетиторам, мастерам сферы красоты, кондитерам — всем, кто оказывает услуги или продает товары собственного производства и зарабатывает до 2,4 млн ₽ в год. ИП выгоден тем, кто планирует заниматься торговлей, нанимать сотрудников, работать с большими оборотами или вести деятельность, требующую лицензии.

Да, можно быть ИП на НПД. Вы сохраняете статус предпринимателя, но платите налоги и ведете учет по правилам самозанятости. Нельзя быть ИП на УСН и одновременно самозанятым по другому виду деятельности.

Самозанятый платит только налог на профессиональный доход: 4% с платежей от физлиц и 6% от юрлиц или ИП. ИП платит налоги в зависимости от режима (например, 6% на УСН «Доходы») и обязательные страховые взносы (~53 658 ₽ в 2025 году). сумма может изменяться в зависимости от региона, а также индивидуальных факторов (например, региональных коэффициентов), и может корректироваться ежегодно ФНС и ПФР.

Нет, для самозанятых уплата страховых взносов на пенсионное и медицинское страхование является добровольной. ИП платить их обязан.

Самозанятые не могут перепродавать товары, продавать подакцизные товары и заниматься добычей полезных ископаемых. Эти и многие другие виды деятельности, включая те, что требуют лицензирования, доступны только ИП.

Однозначно проще стать самозанятым. Регистрация занимает 15 минут в приложении «Мой налог» по паспорту. Для регистрации ИП нужно подавать заявление в ФНС, выбирать коды ОКВЭД и ждать несколько дней.

Максимальный годовой доход для самозанятого — 2,4 миллиона рублей. Месячных или квартальных лимитов нет.

Да, можно и нужно. Многие компании охотно сотрудничают с самозанятыми. При этом налог с полученного от них дохода составит 6%.

Для большинства фрилансеров (дизайнеров, копирайтеров, программистов, маркетологов) самозанятость является идеальным вариантом, пока их доход не превышает лимит в 2,4 млн рублей в год. Это просто, выгодно и легально.

У ИП, который платит страховые взносы, формируется страховой стаж для пенсии и есть право на оплачиваемый больничный. У самозанятого, который не делает добровольных взносов, этого нет, но он застрахован в системе ОМС и может бесплатно пользоваться медицинскими услугами.

С суммы превышения лимита (2,4 млн ₽) нужно будет заплатить НДФЛ по ставке 13%. Чтобы продолжить легально вести деятельность, необходимо будет зарегистрировать ИП и выбрать другой налоговый режим (например, УСН).

Чтобы из самозанятого стать ИП, нужно просто зарегистрировать ИП в ФНС. Чтобы действующему ИП перейти на самозанятость (НПД), нужно зарегистрироваться в «Мой налог» и в течение 30 дней уведомить ФНС об отказе от старого налогового режима.

Подпишитесь на нашу рассылку

Нажимая на кнопку «Подписаться», я даю согласие на обработку персональных данных, получение рассылок, а также соглашаюсь с политикой конфиденциальности

Чтобы первыми получать полезные материалы и всегда быть в курсе всех новостей и обновлений Prodamus

О медиа-проекте Prodamus «Знание — деньги»

Пишем обо всём, что может быть полезно самозанятым и ИП.