Блог IT-компании Prodamus о том, как зарабатывать онлайн самозанятым и ИП

Соцсети:

Самозанятость появилась в России в 2019 году — сначала в четырёх регионах как экспериментальный налоговый режим. Государство стремилось помочь легализовать доходы тем, кто имел заработок, но не платил налоги, потому что под это не хватало законодательной базы. Эксперимент удался: сейчас самозанятость разрешена по всей стране, а число работающих на себя ежегодно растёт. В начале 2025 года насчитывалось более 12 млн самозанятых.

Работать открыто без статуса самозанятого невозможно: такой гражданин не вызывает доверия у клиентов и компаний, не может давать рекламу и постоянно рискует получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность — например, в размере 20% от суммы неуплаченного налога. Главная причина стать самозанятым — выйти из тени, получить возможность заключать договоры с компаниями и ИП и зарабатывать больше.

Оформить статус самозанятого несложно, однако многие не знают, с чего начать. В статье разберём, как стать самозанятым, объясним, все ли могут это сделать, а также расскажем о плюсах и минусах этого режима налогообложения, отчётности и налоговых ставках.

Понятие «самозанятые» употребляется неофициально: согласно закону 422-ФЗ, таких граждан правильно называть плательщиками налога на профессиональный доход. Платить такой налог могут только физические лица.

НПД создан для людей, которые работают самостоятельно и получают регулярный доход от своей деятельности — продажи услуг или товаров собственного производства или сдачи в аренду жилой недвижимости. На этот режим могут перейти и ИП, которые работают сами, без сотрудников по трудовому договору и работодателя, если их деятельность разрешена для работы в таком статусе.

Самозанятые даже объединяются в сообщества для защиты своих прав и понимания преимуществ собственного статуса

Этот налоговый режим подходит для представителей многих профессий, особенно для фрилансеров. Например, самозанятым может выступать массажист, копирайтер, преподаватель йоги, водитель, фотограф. Самозанятых объединяет то, что они зарабатывают собственным трудом без привлечения сотрудников. Дело каждого из них не масштабно, но зачастую способно приносить больший доход, чем работа в найме.

В 2025 году оформить самозанятость могут жители всех регионов России, а также граждане Донецкой Народной Республики и Луганской Народной Республики, Белоруссии, Киргизии, Армении, Казахстана, Украины. Стать самозанятым может любой гражданин с 18 лет или даже раньше — с 16 лет, если он состоит в браке или суд признал его дееспособным, или с 14 лет, если он получил согласие родителей.

Если вы находитесь в декретном отпуске или отпуске по уходу за ребёнком, достигли пенсионного возраста, прошли процедуру банкротства или состоите на бирже труда — это не станет препятствием для регистрации в качестве самозанятого.

Любой ИП может перейти на НПД — главное, заранее верно оценить выгоду от такого решения. Так, если вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то вычитаете расходы из суммы, которая облагается налогом, — а на НПД так сделать не получится, налогом будет облагаться весь доход. Плюс самозанятому никто не компенсирует расходы на закупку, поэтому, если расходы значительные, то УСН может оказаться предпочтительнее.

Примеры плательщиков НПД на сайте «Мой налог»

Плательщик НПД может вести несколько видов деятельности. Однако все они должны подходить под самозанятость, а точнее, не быть для неё запрещены. Например, самозанятый не может покупать цифровую валюту, продавать товары с обязательной маркировкой или добывать полезные ископаемые. Список исключений определяет 422-ФЗ, а примерный перечень разрешённых видов деятельности можно посмотреть в приложении «Мой налог». Этот список открытый, он постоянно пополняется.

Примечательно, что вести дела в статусе самозанятого можно по всей России. Однако для плательщиков НПД предусмотрено немало ограничений, и их важно учитывать, чтобы избежать налоговых рисков. В случае нарушения правил вы не только потеряете статус самозанятого, но и будете вынуждены заплатить налоги на полученный в этот период доход по более высокой ставке.

Официальный рейтинг отраслей деятельности, которой занимаются самозанятые

Мы составили сводную таблицу с примерами, чтобы вы чётко разобрались, как можно, а как нельзя действовать самозанятому.

Пошаговая инструкция по регистрации самозанятости

Перейти на самозанятость можно несколькими способами, рассмотрим их подробно.

Онлайн с помощью портала «Госуслуги»

Через приложение «Мой налог»

После оформления самозанятости таким способом вам будет удобно следить за доходами, выбивать чеки и оплачивать налоги в этом же приложении «Мой налог»

Через банк, который ведёт информационный обмен с ФНС

Если вы не хотите тратить время на регистрацию, то лучше оформить самозанятость через банк. Например, через Сбербанк, «Альфа-Банк» или ВТБ. Обычно для этого достаточно дебетовой карты банка и установленного мобильного приложения. Полный перечень банков, которые дают клиентам возможность регистрации в качестве самозанятых и уплаты НПД, можно посмотреть на сайте налоговой.

Рассмотрим в качестве примера, как стать самозанятым через Сбербанк. Вы можете принимать оплату на любой действующий счёт и не оформлять новый. Ограничение одно — возраст не младше 18 лет.

Перейти на самозанятость через Сбербанк просто и быстро:

1. Зайдите в приложение «СберБанк Онлайн» и введите в поле поиска слово «Самозанятый»
2. Выберите сервис для самозанятых «Своё дело» и нажмите кнопку «Подключить сервис»
3. Укажите ваш номер телефона и регион, в котором вы работаете или в котором находится основной заказчик
4. Укажите до пяти видов деятельности, которыми вы планируете заниматься: наберите их в поисковике или выберите подходящие из списка вариантов
5. Дождитесь уведомления от банка — обычно оно приходит через несколько минут
6. Через несколько дней вы получите сообщение от банка с номера 900 или уведомление в приложении «СберБанк Онлайн» об удачной регистрации. Максимальный срок ожидания — 6 дней

Сервис «Своё дело» позволяет формировать чеки вручную и автоматически, смотреть статистику доходов, создавать счета на оплату и видеть предварительный налог

Регистрация через веб-кабинет налогоплательщика

Веб-кабинет налогоплательщика, или личный кабинет налогоплательщика, — информационный ресурс, который размещён на официальном сайте ФНС России. Вам подойдёт способ оформления самозанятости через него, если у вас нет возможности установить приложение на телефон или вы не хотите этого делать. Для регистрации через веб-кабинет потребуется логин и пароль от личного кабинета на сайте ФНС.

Чтобы стать самозанятым:

1. Откройте главную страницу и нажмите кнопку «Регистрация»
2. Дайте согласие на обработку данных и введите ваш ИНН и пароль
3. Далее шаги почти такие же, как при других способах регистрации, — достаточно просто следовать инструкциям. Вас попросят ввести номер телефона и регион деятельности. Делать фото и придумывать пин-код не понадобится
4. Откройте вкладку «Настройки», а потом «Профиль»
5. На странице профиля нажмите кнопку «Редактировать» и укажите виды деятельности, которыми будете заниматься
6. После ввода данных и авторизации вас автоматически поставят на учёт как плательщика НПД

Необходимые документы для регистрации

Если вы гражданин РФ, то для оформления самозанятости вам потребуется только паспорт и ИНН. Если вы не знаете или забыли ваш ИНН, посмотрите его на портале «Госуслуги» или обратитесь в налоговую с заявкой — для этого зайдите на сайт ФНС.

Заполните на сайте ФНС открывшуюся форму, а потом нажмите кнопку «Оформить запрос»

Если вы иностранец, то для оформления самозанятости вам потребуется разрешение на временное проживание на территории России или вид на жительство и ИНН. Однако одного ВНЖ или РВП недостаточно: в первую очередь нужно быть гражданином стран ЕАЭС или Украины. Также стать налогоплательщиком НПД имеют право граждане Донецкой Народной Республики и Луганской Народной Республики. Во всех иных случаях придётся оформлять ИП или юридическое лицо.

Пошагово процесс оформления самозанятости для иностранного гражданина выглядит так:

1. Получите РВП или ВНЖ, чтобы находиться в России легально
2. Оформите ИНН. Для этого обратитесь в МФЦ, чтобы сотрудники центра помогли вам правильно заполнить заявление, или самостоятельно соберите и предоставьте пакет документов в отделение налоговой службы по месту регистрации:
— Паспорт с нотариально заверенным переводом на русский язык
— Заявление по форме № 2-2-Учёт
— Разрешение на временное проживание или вид на жительство
— Документ, удостоверяющий личность, с отметкой о регистрации на территории России
— Отрывную часть уведомления о прибытии или миграционную карту с информацией о месте временного пребывания
4. Дождитесь присвоения ИНН и доступа к личному кабинету налогоплательщика: их предоставят в течение пяти рабочих дней
5. Зарегистрируйте статус самозанятого через приложение «Мой налог» или в личном кабинете налогоплательщика

Такое заявление заполняют иностранные граждане для постановки на учёт в налоговой службе

Как самозанятым принимать платежи на сайте

Самозанятый имеет право принимать от клиентов оплаты на сайте и без него — наличными или переводом на карту. Важно только не забывать формировать чек по каждому поступлению, которое облагается НПД, и отправлять его покупателю в этот же день. Например, через СМС, по email или в мессенджер.

Онлайн-касса, даже облачная её версия, самозанятым тоже не нужна: закон позволяет работать без неё. Это связано с тем, что плательщики НПД не имеют расчётного счёта для бизнеса, а значит, не могут пользоваться онлайн-кассой. Приложение «Мой налог» заменяет самозанятым контрольно-кассовую технику и даёт возможность взаимодействовать с налоговой службой. Поэтому налог рассчитывать самостоятельно не придётся — всё происходит автоматически.

Многие самозанятые работают онлайн, и им важно организовать приём платежей на сайте. Рассмотрим самые популярные способы.

Мобильный банковский эквайринг

Услуга банка, которая позволяет принимать платежи по банковским картам онлайн.
Чтобы пользоваться эквайрингом, придётся открыть расчётный счёт в банке — на него и будут поступать деньги от покупателей. Если самозанятый хочет подключить эквайринг, ему нужно зарегистрироваться в качестве ИП, а это не всем подходит.

Платёжный агрегатор

Онлайн-сервис, который включает в себя несколько вариантов приёма онлайн-платежей: электронные кошельки, BNPL-сервисы, СБП, банковские карты, переводы и другие. Агрегаторы заключают договоры с самозанятыми, при этом тарифы и комиссии у каждого из них свои — они меняются в зависимости от способа оплаты и вашего оборота.

Prodamus.Pay позволяет самозанятым:

— Забыть о самостоятельной передаче данных в «Мой налог»: всё автоматизированно
— Продавать в рассрочку и кредит с одобрением до 89% от более чем десяти банков, без личного взаимодействия с ними: покупатели подписывают договор через СМС
— Продавать клиентам, которым отказали в рассрочке, через Prodamus.Частями: сервис делит стоимость продукта на равные платежи для поэтапной оплаты
— Настроить интеграции модуля с более чем 30 популярными сервисами для бизнеса

Платёжный модуль Prodamus.Pay

Решение для легального приёма оплат из России и со всего мира, которое подходит самозанятым. С ним вы останетесь в курсе начисленных налогов и сроков уплаты, а также будете заранее знать размер комиссии, ведь она фиксированная. Модуль формирует чеки по 54-ФЗ автоматически, вам не придётся отправлять их клиентам вручную.

Prodamus.Pay позволяет самозанятым:

— Забыть о самостоятельной передаче данных в «Мой налог»: всё автоматизированно
— Продавать в рассрочку и кредит с одобрением до 89% от более чем десяти банков, без личного взаимодействия с ними: покупатели подписывают договор через СМС
— Продавать клиентам, которым отказали в рассрочке, через Prodamus.Частями: сервис делит стоимость продукта на равные платежи для поэтапной оплаты
— Настроить интеграции модуля с более чем 30 популярными сервисами для бизнеса

Платёжный виджет Prodamus.Pay

Всплывающее окно на сайте, которое содержит форму для оплаты. Появляется на сайте после того, как посетитель нажимает кнопку «Оплатить», и предлагает клиенту 10 методов оплаты — от карт РФ и международных платежей до беспроцентных рассрочек и кредитов для граждан РФ и СНГ. Покупатель выбирает удобный способ и платит, не покидая ваш сайт. Кейсы клиентов Prodamus показывают, что платёжный виджет увеличивает конверсию в продажу на 30%, а также выручку и средний чек.

Виджет даёт доступ к тем же методам оплаты, что и платёжный модуль Prodamus.Pay. Благодаря этому клиенты самозанятого смогут оформить рассрочку, кредит или оплатить частями. Вам не придётся принимать участие в сделке — вы получите деньги без общения с кредитными организациями.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Оформить самозанятость могут жители всех регионов России, а также граждане Донецкой Народной Республики и Луганской Народной Республики, Белоруссии, Киргизии, Армении, Казахстана, Украины. Стать самозанятым может любой гражданин с 18 лет или даже раньше — с 16 лет, если он состоит в браке или суд признал его дееспособным, или с 14 лет, если он получил согласие родителей.

Если вы гражданин РФ, то для оформления самозанятости вам потребуется только паспорт и ИНН. Иностранцам потребуется разрешение на временное проживание на территории России или вид на жительство и ИНН.

У всех получается по-разному — налог зависит от оборота и статуса заказчиков.
При работе с другими физлицами самозанятый платит 4% от своих доходов, а при работе с ИП и юрлицами — 6%. При этом сдавать налоговые декларации не нужно, а если дохода нет, то и налоги не начисляются.

Обратите внимание, что самозанятый платит налог со всего дохода — учесть расходы не получится.

Плательщик НПД не может заниматься многими видами деятельности. Например, перепродавать товары чужого производства без кастомизации, сдавать в аренду нежилые помещения и выступать посредником при оказании услуг. Также самозанятым запрещено выступать в интересах другого лица и нанимать сотрудников по трудовым договорам. Примерный перечень разрешённых видов деятельности можно посмотреть в приложении «Мой налог».

При оформлении самозанятости как ИП вы будете должны в течение месяца отказаться от других специальных налоговых режимов — УСН, ЕСХН — и отправить в налоговую службу уведомление об этом. А если вы сочетаете несколько видов деятельности, то все они должны быть не запрещены для самозанятого.

Ограничений по сумме месячного дохода нет, однако годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн ₽. Если вы превысите лимит, то потеряете статус плательщика НПД и будете платить налоги, которые предусмотрены другими режимами налогообложения.

Нисколько — оформление статуса самозанятого бесплатно. Если вы регистрируетесь в в качестве самозанятого впервые, вам даже начислят бонус в размере 10 000 ₽. Эта сумма уменьшает налоговую ставку на 1% по платежам от физических лиц и на 2% по платежам от юридических лиц и ИП. Расходуется налоговый бонус постепенно, и вы всегда можете посмотреть его остаток на главной странице приложения «Мой налог».

Подпишитесь на нашу рассылку

Нажимая на кнопку «Отправить заявку», я даю согласие на обработку персональных данных, получение рассылок, а также соглашаюсь с политикой конфиденциальности

Один самозанятый подписался на нашу рассылку и стал богатым

О медиа-проекте Prodamus «Знание — деньги»

Пишем обо всём, что может быть полезно самозанятым и ИП.